Perakaunan Amanah
Simpan rekod wang anak guam yang anda pegang, dengan lejar bagi setiap perkara dan akaun amanah firma yang boleh anda selaraskan dengan penyata bank anda.
Akaun Amanah Firma#
Urus akaun amanah daripada bahagian Akaun amanah pada Papan Pemuka Pengebilan. Anda memerlukan sekurang-kurangnya satu akaun sebelum anda boleh merekodkan entri pada sesuatu perkara.
Klik Akaun amanah baharu dan masukkan:
- Nama akaun, contohnya "Akaun Amanah Anak Guam"
- Bank (pilihan)
- Mata wang, kod tiga huruf seperti EUR atau GBP
- Bidang kuasa, label teks bebas yang dipaparkan sebagai tag
Cipta satu akaun amanah bagi setiap akaun bank sebenar. Sesuatu akaun memegang satu mata wang, jadi firma yang memegang wang anak guam dalam dua mata wang memerlukan dua akaun. Setiap akaun memaparkan baki bukunya, iaitu jumlah baki perkara-perkaranya.
Lejar Amanah Setiap Perkara#
Wang anak guam bagi setiap perkara terletak di bawah tab Pengebilan → Amanah. Tab tersebut memaparkan baki yang dipegang untuk perkara itu dalam setiap akaun (tidak sekali-kali dijumlahkan merentas akaun) dan lejar dengan setiap entri, rujukannya serta baki semasa.
Klik Rekod entri dan isi:
- Akaun: ia bermula pada akaun dalam mata wang perkara tersebut
- Jenis: lihat jadual di bawah
- Jumlah, dalam mata wang akaun
- Tarikh
- Rujukan, contohnya nombor cek atau rujukan pindahan
- Penerangan
| Jenis | Gunakannya untuk |
|---|---|
| Deposit | Wang yang diterima daripada atau untuk anak guam ke dalam akaun amanah |
| Pembayaran | Wang yang dibayar keluar daripada akaun amanah untuk anak guam: yuran mahkamah, pembayaran kepada pihak ketiga, atau pindahan ke akaun pejabat anda untuk invois |
| Pindahan masuk / Pindahan keluar | Memindahkan wang anak guam antara perkara atau akaun. Setiap bahagian direkodkan secara berasingan, jadi rekod kedua-duanya |
Entri tidak boleh diedit atau dipadamkan. Untuk membetulkan kesilapan, rekodkan entri baharu yang membalikkan entri tersebut, seperti yang dikehendaki oleh peraturan anda.
Peraturan Pengeluaran Lebih#
Wang anak guam bagi sesuatu perkara tidak boleh sekali-kali berada di bawah sifar, pada mana-mana tarikh. Flow menyemak lejar mengikut urutan tarikh dan menolak pembayaran keluar atas salah satu daripada dua sebab:
- Tidak mencukupi pada tarikh tersebut. Mesej tersebut menyatakan jumlah yang tersedia.
- Mencukupi pada masa itu, tetapi tidak kemudian. Pembayaran keluar bertarikh lampau akan menyebabkan pembayaran terkemudian tiada dana penampung. Gunakan tarikh yang lebih lewat atau semak entri yang terkemudian.
Penyelarasan#
Pada Papan Pemuka Pengebilan, klik Selaras pada sesuatu akaun. Masukkan Tarikh penyata bank (bukan pada masa hadapan) dan Baki penyata bank, kemudian klik Selaras. Flow membandingkannya dengan baki buku pada tarikh tersebut (entri bertarikh selepas tarikh penyata ditinggalkan) dan menyemak sama ada lejar perkara menjumlahkan kepada jumlah akaun.
Keputusannya ialah Seimbang, atau Tidak seimbang dengan perbezaan (penyata tolak buku) untuk disiasat. Kedua-duanya disimpan, dan Sejarah menyenaraikan setiap penyelarasan lalu dengan tarikh penyatanya, baki bank dan buku serta keputusannya.
Tempoh yang Diselaraskan#
Sebaik sahaja sesuatu akaun diselaraskan sebagai Seimbang, tempoh tersebut ditutup: entri yang bertarikh pada atau sebelum tarikh penyata tersebut akan ditolak. Tarikhkannya selepas hari itu. Tarikh penyata ialah hari kalendar bagi individu yang melakukan penyelarasan, jadi rakan sekerja di zon waktu lain mendapat hasil yang sama.
Penyelarasan yang tidak seimbang tidak menutup apa-apa. Cari puncanya (lazimnya deposit atau pembayaran yang belum direkodkan), rekod entri yang tertinggal pada tarikh sebenarnya, kemudian selaraskan semula penyata yang sama.
Pengarkiban#
Arkib muncul hanya apabila baki akaun adalah sifar. Akaun yang diarkibkan tidak menerima entri baharu dan keluar daripada senarai.