信托会计

记录您所持有的客户资金，通过每个案件的分户账以及可与银行对账单进行核对的律所信托账户进行管理。

律所信托账户#

从计费控制面板的信托账户部分管理信托账户。您需要至少创建一个账户，然后才能在案件中记录分录。

点击新建信托账户并输入：

• 账户名称，例如“客户信托账户”
• 银行（选填）
• 币种，三位字母代码，如 EUR 或 GBP
• 司法管辖区，显示为标签的自定义文本

在 Free 方案中，您可以拥有 1 个启用的信托账户；Essentials 方案没有限制（参见计费与方案）。记录分录和对账始终不受限制。

每个实体银行账户对应创建一个信托账户。一个账户仅支持一种币种，因此持有两种币种客户资金的律所需要两个账户。每个账户都会显示其账面余额，即其下所有案件余额的总和。

按案件信托分户账#

每个案件的客户资金都位于计费标签页 → 信托下。该标签页显示该案件在各个账户中持有的余额（绝不会跨账户相加），以及包含每条分录、其参考编号和当前余额的分户账。

点击记录分录并填写：

• 账户：默认选择该案件所用币种对应的账户
• 类型：见下表
• 金额，以该账户的币种计
• 日期
• 参考编号，例如支票号码或转账单号
• 说明

分录无法编辑或删除。如需纠正错误，请按照您适用的监管规则记录一笔冲销的新分录。

透支规则#

案件的客户资金在任何日期都绝不能低于零。Flow 按日期顺序检查分户账，并会因以下两个原因之一拒绝支出款项：

• 该日期余额不足。 提示信息会显示可用金额。
• 当时充足，但之后不足。 倒签日期的支出会导致后续付款失去资金覆盖。请使用较晚的日期或检查后续分录。

对账#

在计费控制面板上，点击某个账户的对账。输入银行的对账单日期（不能是将来的日期）和银行对账单余额，然后点击对账。Flow 会将其与该日期的账面余额进行比对（对账单日期之后的分录不计入），并检查案件分户账的总和是否等于该账户总额。

结果显示为已平账，或显示为未平账并标明需要排查的差额（对账单金额减去账面金额）。两类记录都会保存，历史记录中列出了历次对账及其对账单日期、银行与账面余额以及结果。

已对账期间#

账户一旦对账为已平账，该期间即告结账：日期在该对账单日期当天或之前的分录将被拒绝。请将分录日期设在该日期之后。对账单日期是对账操作人员所在的日历日，因此身处其他时区的同事也会得到相同的结果。

未平账的对账不会结账任何期间。找出原因（通常是尚未记录的存款或付款），以其实际发生日期记录缺失的分录，然后对同一对账单重新进行对账。

归档#

仅当账户余额为零时才会出现归档。已归档的账户不再接受新分录，并会从列表中移出。