信托会计

记录您持有的客户资金，通过按案件分类的分类账以及律所信托账户，与银行对账单进行对账。

律所信托账户#

从账务仪表板的信托账户部分管理信托账户。您必须至少拥有一个信托账户，然后才能在案件中记录分录。

点击新建信托账户并输入：

• 账户名称，例如“客户信托账户”
• 银行（可选）
• 币种，三位字母代码，如 EUR 或 GBP
• 司法管辖区，显示为标签的自定义文本

每个真实银行账户对应创建一个信托账户。一个账户仅支持一种币种，因此持有两种币种客户资金的律所需要设立两个账户。每个账户都会显示其账面余额，即该账户下所有案件余额的总和。

按案件信托分类账#

每个案件的客户资金都位于账务标签页 → 信托下。该标签页显示该案件在各个账户中持有的余额（不同账户之间绝不合并计算），以及包含每条分录、参考编号和实时余额的分类账。

点击记录分录并填写：

• 账户：默认为案件所用币种对应的账户
• 类型：见下表
• 金额，以该账户的币种计
• 日期
• 参考编号，例如支票号或转账参考号
• 说明

分录无法编辑或删除。如需纠正错误，请按照您的监管规则要求，记录一笔相反的新分录来进行冲销。

透支规则#

案件的客户资金在任何日期都绝不能低于零。Flow 按日期顺序检查分类账，并会因以下两个原因之一拒绝支出付款：

• 该日期余额不足。 提示信息会显示可用金额。
• 当时余额充足，但后续不足。 倒签日期的支出付款会导致后续的付款失去资金支持。请使用较晚的日期或检查后续分录。

对账#

在账务仪表板中，点击某个账户上的对账。输入银行的对账单日期（不能是将来的日期）和银行对账单余额，然后点击对账。Flow 会将其与该日期的账面余额进行比对（对账单日期之后的分录不计入），并核对各案件分类账金额之和是否等于账户总额。

对账结果为已平衡，或显示差额（对账单金额减去账面金额）以供排查的未平衡。两种结果均会保存，历史记录中会列出以往的每次对账，包括对账单日期、银行余额、账面余额及结果。

已对账期间#

一旦账户对账结果为已平衡，该期间即被关闭：在该对账单日期或之前日期的分录将被拒绝。请将分录日期设在该日期之后。对账单日期以执行对账操作人员的日历日为准，因此位于其他时区的同事也会得到相同的结果。

未平衡的对账不会关闭任何期间。请查明原因（通常是尚未记录的存款或付款），在其真实日期补记缺失的分录，然后对同一份对账单重新对账。

归档#

仅当账户余额为零时，才会显示归档选项。已归档的账户不再接受新分录，并会从列表中移除。